Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04" ИНН:0411161607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37426001 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46230
21103 Выручка за отчетный год6379532572
21104 Выручка за предыдущий год95325720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6148602428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86024280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2393144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2393144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931440
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год293144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год931440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (31) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (614+0+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (637) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (637) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.632

Индекс Альтмана Z = 3.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интернет 04"