ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ" ИНН:0411162128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37426768 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193872569931269
11504 Основные средства на конец предыдущего года25699312690
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года75184999
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года849990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201382654831368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26548313680
12103 Запасы на конец отчетного года12471181556901
12104 Запасы на конец предыдущего года1474269010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140811991740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119917400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617721242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2124248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20069161538685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16153868548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402074270140053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427014005348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4369-3412-373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3412-373-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4269-3312-273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3312-27348
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1143844003500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года440035000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1143844003506
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года440035060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330384161336820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41613368200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330384161336820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41613368200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402074270140053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427014005348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (40207) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -2.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФРОЛАЙН-АЛТАЙ"