Общество с ограниченной ответственностью "Актру" ИНН:0411162142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37426805 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2-85
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17-75
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262
21103 Выручка за отчетный год337242
21104 Выручка за предыдущий год2420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242-85
22203 Управленческие расходы за отчетный год854240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-85
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-85
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-85
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-85

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-530)/Стоимость активов (5) = -10600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+854) = -60.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-517)/Выручка (337) = -153.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-530)/Выручка (337) = -157.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -228.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.996

Индекс Альтмана Z = -1052.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Актру"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-228.6), рентабельность продукции (-153.41%), рентабельность компании (-157.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Актру"