Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья" ИНН:0411162512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427331 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208773212343100882
11504 Основные средства на конец предыдущего года2123431008820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208773212344100882
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2123431008820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1718699187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6991870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5402407896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24078960
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228231691083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317010830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211055215513101965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2155131019650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года652846528430720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65284307200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34-1154-160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1154-1600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653186413030560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64130305600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14275014534569842
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145345698420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14275014534569842
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145345698420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17175372910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53729100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12701143653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11436530
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года47700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298760381563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603815630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211055215513101965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2155131019650
21103 Выручка за отчетный год1371872161971
21104 Выручка за предыдущий год721619710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792646031305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460313050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57922613666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26136660
22203 Управленческие расходы за отчетный год18981550716
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15507160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38941063-50
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1063-500
23203 Проценты к получению за отчетный год8580
23204 Проценты к получению за предыдущий год5800
23303 Проценты к уплате за отчетный год15436127233081
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1272330810
23403 Прочие доходы за отчетный год15042111313081
23404 Прочие доходы за предыдущий год1113130810
23503 Прочие расходы за отчетный год971477110
23504 Прочие расходы за предыдущий год4771100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2537-948-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-948-1600
24604 Прочее за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2537-995-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-995-1590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2537-995-159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-995-1590
32003 Величина капитала на 316528400
32007 Величина капитала на 31-96000
32008 Величина капитала на 316432400
33003 Величина капитала на 316528400
33007 Величина капитала на 31-96000
33008 Величина капитала на 316432400
36003 Чистые активы на 316531800
36004 Чистые активы на 316365200
41103 Поступления – всего за отчетный год1360600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1234400
41193 Прочие поступления за отчетный год126200
41203 Платежи – всего за отчетный год2518700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год328800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год96400
41293 Прочие платежи за отчетный год2093500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1158100
43103 Поступления – всего за отчетный год1644200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год140000
43193 Прочие поступления за отчетный год1504200
43203 Платежи – всего за отчетный год258000
43293 Прочие платежи за отчетный год258000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1386200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период228100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2537)/Стоимость активов (211055) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7926+0+1898) = 39.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3894)/Выручка (13718) = 28.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2537)/Выручка (13718) = 18.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 0.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (28.39%), рентабельность компании (18.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр арендного жилья"