Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок" ИНН:0411162880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427934 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409533662151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336621510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415935112152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351121520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415935112152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351121520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года402031861894
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года318618940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403031961904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319619040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129315248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3152480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129315248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3152480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415935112152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351121520
21103 Выручка за отчетный год564651459149
21104 Выручка за предыдущий год514591490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480138441784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384417840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84513017365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130173650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84513017365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130173650
23503 Прочие расходы за отчетный год1195
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83412927360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129273600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83412927360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129273600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83412927360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129273600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (4159) = 20.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4801+0+0) = 17.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (5646) = 14.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (5646) = 14.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.24

Индекс Альтмана Z = 41.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (32.24), коэффициент текущей ликвидности (32.24), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.97%), рентабельность компании (14.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Рынок"