Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+" ИНН:0411163033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37428141 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года880880
12104 Запасы на конец предыдущего года8800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20081172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20081172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1014100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9020
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года994170
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9941072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20081172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15040
21103 Выручка за отчетный год43863172
21104 Выручка за предыдущий год31720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32002560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1186612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1186612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6120
23503 Прочие расходы за отчетный год10090
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1086522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год914332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (914)/Стоимость активов (2008) = 45.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3200+0+0) = 37.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1186)/Выручка (4386) = 27.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (914)/Выручка (4386) = 20.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.02

Индекс Альтмана Z = 12.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (27.04%), рентабельность компании (20.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Легион+"