Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти" ИНН:0411163636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429132 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года34390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24555
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385578325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83253494
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2294064900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6490015500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года525918259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6177978541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7854137253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6521778541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7854139892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-116932287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2287-2037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-116832297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2297-2027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года454270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года454270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3123376
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7641860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24076168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7616860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3147376244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7624441920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6521778541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7854139892
21104 Выручка за предыдущий год268281644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193451186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7483458
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9930
22203 Управленческие расходы за отчетный год58281514
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1514833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58284976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4976-375
23203 Проценты к получению за отчетный год44375540
23204 Проценты к получению за предыдущий год554093
23303 Проценты к уплате за отчетный год113304646
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46461311
23403 Прочие доходы за отчетный год4741828817
23404 Прочие доходы за предыдущий год2881720821
23503 Прочие расходы за отчетный год5211529467
23504 Прочие расходы за предыдущий год2946721591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174185220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5220-2363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-45-358
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-358-146
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3439-326
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-326326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-139793875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3875-2037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139793875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3875-2037
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 312287-2037
32008 Величина капитала на 312297-2027
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13979361
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13979361
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13979361
33218 Убыток (ИТОГО)13979361
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-116932287
33008 Величина капитала на 31-116832297
36003 Чистые активы на 31-116832297
36004 Чистые активы на 312297-2027
41103 Поступления – всего за отчетный год4474444328
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13050
41193 Прочие поступления за отчетный год4343944328
41203 Платежи – всего за отчетный год207150199652
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год223119023
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2763117
41293 Прочие платежи за отчетный год202156180512
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-162406-155324
43103 Поступления – всего за отчетный год17381465307
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17381465307
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17381465307
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11408-90017
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-1794-5755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13979)/Стоимость активов (65217) = -21.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5828) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5828)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13979)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = 3.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Проперти"