Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН" ИНН:0411163650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429206 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455010
11504 Основные средства на конец предыдущего года50100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50100
12103 Запасы на конец отчетного года150220500
12104 Запасы на конец предыдущего года2205000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170262552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2625520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215312562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3125620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12118529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13620044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45180
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7982518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года825180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215312562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3125620
21103 Выручка за отчетный год27831367
21104 Выручка за предыдущий год313670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13312838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14518529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12118529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12118529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12118529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (215) = 56.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+0) = 90.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (278) = 43.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (278) = 43.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.722

Индекс Альтмана Z = 10.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (43.53%), рентабельность компании (43.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТриАН"