ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП" ИНН:0411163844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429590 ОКВЭД:51.38.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40013600
12103 Запасы на конец отчетного года112274725810
12104 Запасы на конец предыдущего года472581010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года633400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33908000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11227010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1122740013610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4001361010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11217083700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года837000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112180838010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83801010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32175600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39175600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11218040013610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4001361010
21103 Выручка за отчетный год92910610619550
21104 Выручка за предыдущий год106195500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8105628449900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84499000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1185442169650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21696500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год843031547550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15475500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34241622100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6221000
23203 Проценты к получению за отчетный год2031390
23204 Проценты к получению за предыдущий год13900
23303 Проценты к уплате за отчетный год535716490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год164900
23403 Прочие доходы за отчетный год5782110
23404 Прочие доходы за предыдущий год21100
23503 Прочие расходы за отчетный год26104534850
23504 Прочие расходы за предыдущий год5348500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356174260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год742600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71215540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284958720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год587200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год284958720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год587200
32007 Величина капитала на 31828000
32008 Величина капитала на 31828000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)284700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)284700
33007 Величина капитала на 311121700
33008 Величина капитала на 311121700
36003 Чистые активы на 311122700
36004 Чистые активы на 31838000
41103 Поступления – всего за отчетный год142913900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141385300
41193 Прочие поступления за отчетный год1528600
41203 Платежи – всего за отчетный год136261600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год121621700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год535700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год95000
41293 Прочие платежи за отчетный год14009200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6652300
43103 Поступления – всего за отчетный год3500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3500000
43203 Платежи – всего за отчетный год10500000
43293 Прочие платежи за отчетный год10500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-347700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2849)/Стоимость активов (11227) = 25.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810562+84303+0) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34241)/Выручка (929106) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2849)/Выручка (929106) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.69%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКИЙ КОМБИНАТ КРУП"