Общество с ограниченной ответственностью "Робионика" ИНН:0411163851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429608 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1280
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222713
21103 Выручка за отчетный год21120765
21104 Выручка за предыдущий год207770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20421063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (29) = 24.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204+0+0) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (211) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (211) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Робионика"