Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго" ИНН:0411165591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14346736 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153423173670
11504 Основные средства на конец предыдущего года1736700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года468515790
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года157900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158161189460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1894600
12103 Запасы на конец отчетного года1211280
12104 Запасы на конец предыдущего года12800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1707000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2497243269810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432698100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8881107890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1078900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7627801153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78011530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года564160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года523701604010963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16040109630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2105313498610963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34986109630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17380-4951-47
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4951-470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17280-4851-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4851-370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1634033800011000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года38000110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1634033800011000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года38000110000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6269200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171618370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6440818370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2105313498610963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34986109630
21103 Выручка за отчетный год41150
21104 Выручка за предыдущий год1500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-251-340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3400
22203 Управленческие расходы за отчетный год641463730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год637300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6706-64070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-640700
23303 Проценты к уплате за отчетный год637000
23403 Прочие доходы за отчетный год2471592100
23404 Прочие доходы за предыдущий год780800
23503 Прочие расходы за отчетный год27174928347
23504 Прочие расходы за предыдущий год7881470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15535-6480-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6480-470
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год310615690
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год156900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12429-4911-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4911-470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12429-4911-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4911-470
32003 Величина капитала на 31100100
32007 Величина капитала на 31-4951-470
32008 Величина капитала на 31-4851-370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1242949110
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1242949110
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1242949110
33218 Убыток (ИТОГО)1242949110
33003 Величина капитала на 311001000
33007 Величина капитала на 31-17380-49510
33008 Величина капитала на 31-17280-48510
36003 Чистые активы на 31-1728048510
36004 Чистые активы на 31-4851370
41103 Поступления – всего за отчетный год73515510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92150
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10900
41193 Прочие поступления за отчетный год53415510
41203 Платежи – всего за отчетный год182689231130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год151629206650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5412970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1378200
41293 Прочие платежи за отчетный год1673721510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-181954-215620
42103 Поступления – всего за отчетный год236854240
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год236854240
42203 Платежи – всего за отчетный год192113250
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год192112950
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2176-59010
43103 Поступления – всего за отчетный год213346271000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год213346270000
43203 Платежи – всего за отчетный год33660100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3366000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год179686270900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92-3730
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12429)/Стоимость активов (210531) = -5.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (292+0+6414) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6706)/Выручка (41) = -16356.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12429)/Выручка (41) = -30314.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.076

Индекс Альтмана Z = 0.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-16356.1%), рентабельность компании (-30314.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дабл-ю Кэй Восток Энерго"