Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры" ИНН:0411165746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14347463 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3051430992898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309928980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82108715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1087150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3059641862913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418629130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3059641862913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года418629130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2188-483-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года483-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2188-4830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483-110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3276946542913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465429240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3278446692913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466929240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3059641862913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года418629130
21103 Выручка за отчетный год217032358512267
21104 Выручка за предыдущий год23585122670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215132357812267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23578122670
22203 Управленческие расходы за отчетный год227452403512265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24035122650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1232-4572
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45720
23503 Прочие расходы за отчетный год12106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1244-467-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-467-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1269-472-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-472-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1269-472-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-472-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1269)/Стоимость активов (30596) = -4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+0+22745) = -5.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1232)/Выручка (21703) = -5.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1269)/Выручка (21703) = -5.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = -0.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-5.68%), рентабельность компании (-5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные Коридоры"