ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ" ИНН:0411166193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14349226 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1515300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1665300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года117852370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128795330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3913123782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1237820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3913247871552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2478715520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20566247871552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2478715520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39652380227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23802270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39752390237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23902370
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68986500150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281052510555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25105550
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года133876100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35003223971315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2239713150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40478247871552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2478715520
21103 Выручка за отчетный год80569685631600
21104 Выручка за предыдущий год6856316000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78588658721317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6587213170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19812691283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26912830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19812691283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26912830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19812691283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26912830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39653856
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год538560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15852153227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21532270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15852153227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21532270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1585)/Стоимость активов (20566) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78588+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1981)/Выручка (80569) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1585)/Выручка (80569) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = -6.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ АЛЬЯНС СИБИРИ"