ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС" ИНН:0411166250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14349462 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1397610
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года76100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1827610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76100
12103 Запасы на конец отчетного года3639302204510
12104 Запасы на конец предыдущего года22045100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года142543690
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года436900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53748435311150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353111500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3102461800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года618000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3852526420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97252658675450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586754500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97270858683060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586830600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63131694-38
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1694-380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8313369412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3694120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96324758230645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года582306450
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7863773
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года37730
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3624530
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96439558313648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583136480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97270858683060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586830600
21103 Выручка за отчетный год282540811465110
21104 Выручка за предыдущий год114651100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21333127891130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78911300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6920963573980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35739800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6055662245320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22453200
22203 Управленческие расходы за отчетный год33921871848
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8718480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52609124148-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124148-480
23203 Проценты к получению за отчетный год3460300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год2877678390
23404 Прочие доходы за предыдущий год83900
23503 Прочие расходы за отчетный год3379571228000
23504 Прочие расходы за предыдущий год12280000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58792217-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2217-480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13235510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-349-430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год636610
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год66100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46191732-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1732-380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46191732-38
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1732-380
32003 Величина капитала на 312000500
32007 Величина капитала на 311694-380
32008 Величина капитала на 313694120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461917320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)461936820
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461917320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)461917320
33003 Величина капитала на 31200020000
33007 Величина капитала на 31631316940
33008 Величина капитала на 31831336940
36003 Чистые активы на 31831336940
36004 Чистые активы на 313694120
41103 Поступления – всего за отчетный год13499473362030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13153923330860
41193 Прочие поступления за отчетный год3455531170
41203 Платежи – всего за отчетный год11718253295640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11366523146530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2289156700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13775240
41293 Прочие платежи за отчетный год1090587170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17812266390
42103 Поступления – всего за отчетный год1456600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1140000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год316600
42203 Платежи – всего за отчетный год3595061500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3595061500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21384-61500
43203 Платежи – всего за отчетный год123795500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год123795500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12379520000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3294324890
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год29401530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4619)/Стоимость активов (972708) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2133312+605566+33921) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52609)/Выручка (2825408) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4619)/Выручка (2825408) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 2.905

Индекс Альтмана Z = 2.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.86%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕКС"