ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04" ИНН:0411168313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16250222 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-190-107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-185-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года194113
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года194113
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63-33
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1280
23503 Прочие расходы за отчетный год14
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64-132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64-107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64)/Стоимость активов (9) = -711.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -20.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.954

Индекс Альтмана Z = -71.969

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-20.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТМ-СТРОЙ04"