Союз совладельцев "Гебинский" ИНН:0502001833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40771977 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249322710
11504 Основные средства на конец предыдущего года227123960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249322712396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227123962016
12103 Запасы на конец отчетного года99711531071
12104 Запасы на конец предыдущего года11541071197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290429042853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290428554180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390140573924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405839264378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639463286320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года632963206394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года591659025790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590257905766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года353535
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года353535
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9393180
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года93180180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года128128215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года128215215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350298315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299315413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350298315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299315413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639463286320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года632963206394
21103 Выручка за отчетный год151213105
21104 Выручка за предыдущий год2131051183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5030285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30285639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101-8920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8920544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101-8920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8920544
23403 Прочие доходы за отчетный год100248172
23404 Прочие доходы за предыдущий год248172108
23503 Прочие расходы за отчетный год18747168
23504 Прочие расходы за предыдущий год47168532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1411224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11224120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1411224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11224120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Союз совладельцев "Гебинский"

Прибыль

Прибыль Союз совладельцев "Гебинский"

Чистые активы

Чистые активы Союз совладельцев "Гебинский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (6394) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Союз совладельцев "Гебинский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 202 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Союз совладельцев "Гебинский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (151) = 66.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Союз совладельцев "Гебинский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (151) = 9.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Союз совладельцев "Гебинский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Союз совладельцев "Гебинский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Союз совладельцев "Гебинский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Союз совладельцев "Гебинский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Союз совладельцев "Гебинский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.377

Индекс Альтмана Z = 16.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Союз совладельцев "Гебинский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.3), коэффициент текущей ликвидности (11.15), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (66.89%), рентабельность компании (9.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Союз совладельцев "Гебинский"