Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД" ИНН:0505007520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61866860 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353535
11504 Основные средства на конец предыдущего года353535
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500500500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535535535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года535535535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575575575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575575575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года535535535
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года535535535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545545545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года545545545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575575575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575575575

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (575) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАД"