Общество с ограниченной ответственностью "Отег" ИНН:0512002385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49182320 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10193134610
12104 Запасы на конец предыдущего года13461101150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2317100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10536050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6039530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11341140890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14087127780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11341140870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14087127780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1121399040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года990469300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12841830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года418358480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12841830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418358480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11341140870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14087127780
21103 Выручка за отчетный год22423317490
21104 Выручка за предыдущий год31749300550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21114287750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28775254970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130929740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297445580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130929740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297445580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130929740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297445580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130929740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297445580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1309)/Стоимость активов (11341) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21114+0+0) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1309)/Выручка (22423) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1309)/Выручка (22423) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.602

Индекс Альтмана Z = 99.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Отег"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.23), коэффициент быстрой ликвидности (8.97), коэффициент текущей ликвидности (88.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.84%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Отег"