Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна " ИНН:0512002593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03898065 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5525059160
11504 Основные средства на конец предыдущего года5694062530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5525569459160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5694591662530
12103 Запасы на конец отчетного года2209199099687
12104 Запасы на конец предыдущего года19909968787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года506119513552026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11951355202613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268021620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2983318545130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3185451321130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85088879104298366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88791042983662465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1733104011742183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1040117421832206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6755781992356163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года781992356163239
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20202020
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20202020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6775783992550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7839925561830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85088879104298366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88791042983662465
21103 Выручка за отчетный год2020449501951424405
21104 Выручка за предыдущий год495019514244052335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1948649251935524264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492519355242642937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718251590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251591410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718251590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251591410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год718251590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251591410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71825127113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25127113-602

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (718)/Стоимость активов (8508) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19486+0+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (20204) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (718)/Выручка (20204) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = -1.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Джемикентская дорожная передвижная механизированная колонна "