ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА ИНН:0512005770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00404482 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78830817918182784914
11504 Основные средства на конец предыдущего года817918182784914129240
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3971397139713887
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3971397138873693
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82801857628579888801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года857628579888801132933
12103 Запасы на конец отчетного года2015201521863839
12104 Запасы на конец предыдущего года2015218638393749
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1540320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69697835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69783526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2238208422673894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2084226738943789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85039878468806592695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878468806592695136722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года49049490494904949049
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года49049490494904949049
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4405440544054405
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44054405440521299
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31456-31456-5294-3597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31456-31021-359719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21998219984816049857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21998224334985770367
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1908190819082115
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1908190821152307
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1908190819082115
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1908190821152307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1040610406104068227
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104061040682276093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61657972775610023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79727756100239891
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года44562455621983522473
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года45562455622247348064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61133639403799740723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63940637244072364048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85039878468806592695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878468806592695136722
21103 Выручка за отчетный год140080749863681
21104 Выручка за предыдущий год807498636819172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202593547973403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год935479734036896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-625-128189278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1281892782276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-625-128189278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1281892782276
23403 Прочие доходы за отчетный год278422114181027
23404 Прочие доходы за предыдущий год221141810272093
23503 Прочие расходы за отчетный год215952819414921
23504 Прочие расходы за предыдущий год528194149502534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-435-1697-36451021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-435-1697-3645975
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-435-1697-3645975
32003 Величина капитала на 3149049490494904949049
32005 Величина капитала на 3144054405440521299
32007 Величина капитала на 31-31453-31021-359719
32008 Величина капитала на 3121998224334985770367
33003 Величина капитала на 3149049490494904949049
33005 Величина капитала на 314405440544054405
33007 Величина капитала на 31-31456-31456-5294-3597
33008 Величина капитала на 3121998219984816049857
36003 Чистые активы на 3167560675606749549857
36004 Чистые активы на 3167560679957233070367
41103 Поступления – всего за отчетный год444140039809859
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100117920763725
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год234000
41193 Прочие поступления за отчетный год11022119046134
41203 Платежи – всего за отчетный год444140939379850
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год249127510192473
41293 Прочие платежи за отчетный год19513426303949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (85039) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2025+0+0) = -30.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-625)/Выручка (1400) = -44.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1400) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 0.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-44.64%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМ К МАРКСА