ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО" ИНН:0512013147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56061060 ОКВЭД:75.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000
21103 Выручка за отчетный год264532528921795
21104 Выручка за предыдущий год252892179519300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22338226030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2260300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4115268621795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26862179519300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4115268621795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26862179519300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411526860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411526860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4115)/Стоимость активов (10) = 41150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22338+0+0) = 18.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4115)/Выручка (26453) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4115)/Выручка (26453) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 411.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 411.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4109.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.56%), рентабельность компании (15.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРЕДРПИЯТИЕ ПО ДОСТАВКЕ ПЕНСИИ И ПОСОБИЙ "БЛАГОРОДСТВО"