ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ" ИНН:0515001206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00404559 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64902517564872541004
11504 Основные средства на конец предыдущего года51756487254100440892
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7800865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64980517564872541869
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51756487254186940892
12103 Запасы на конец отчетного года6843758379688720
12104 Запасы на конец предыдущего года7583796887207770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3556929274196183509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29274196182350927524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28778316582593813423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31658259381342323042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71190685155352445652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68515535244565258336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13617012027110224987521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1202711022498752199228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2016201620162016
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2016201620162016
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4446444644464446
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4446444644464446
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7378737873787378
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7378737873787378
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67040593904784434443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59390478443444343836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80880732306168448283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73230616844828357676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11547517231371574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5172313715743646
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30647287072370723655
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года28707237072365523655
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13096131621358013791
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13162135801379113893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55290470414042439020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47041404243902041194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13617012027110224987521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1202711022498752199228
21103 Выручка за отчетный год58781530455883011737
21104 Выручка за предыдущий год53045588301173770900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51203452624676620859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45262467662085962039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7578778312064-9122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год778312064-91228861
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7578778312064-9122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год778312064-91228861
23403 Прочие доходы за отчетный год1970548931983324
23404 Прочие доходы за предыдущий год548931983324902
23503 Прочие расходы за отчетный год1431604192397
23504 Прочие расходы за предыдущий год16041923973481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94051311214843-8195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311214843-81956282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94051311214843-8517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1311214843-85176282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94051311214843-8517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1311214843-85176282
32003 Величина капитала на 312016201620162016
32005 Величина капитала на 314446444644464446
32006 Величина капитала на 317378737873787378
32007 Величина капитала на 3159390478443444343836
32008 Величина капитала на 3173230616844828357676
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))940513112148430
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)940513112148430
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))940513112148430
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)940513112148430
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1755156614429393
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1755156614429393
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175515661442876
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)175515661442876
33003 Величина капитала на 312016201620162016
33005 Величина капитала на 314446444644464446
33006 Величина капитала на 317378737873787378
33007 Величина капитала на 3167040593904784434443
33008 Величина капитала на 3180880732306168448283
36003 Чистые активы на 31111527101938859171938
36004 Чистые активы на 31101938853917193881331
41103 Поступления – всего за отчетный год56115486983980530241
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51342422353771027185
41193 Прочие поступления за отчетный год4773646320953056
41203 Платежи – всего за отчетный год42852429783936828929
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2153912908104589629
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14613246662430212149
41293 Прочие платежи за отчетный год6700540446087151
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1326357204371312
42103 Поступления – всего за отчетный год3675544231330
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3671981800
42203 Платежи – всего за отчетный год1651055441105510931
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16510000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16143012078-10931
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2880572012515-9619

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9405)/Стоимость активов (136170) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51203+0+0) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7578)/Выручка (58781) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9405)/Выручка (58781) = 16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.463

Индекс Альтмана Z = 5.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОСНОВАННОЕ НА ПРАВЕ ХОЗЯЙСТВЕННОГО ВВЕДЕНИЯ "КИРОВСКИЙ"