Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита" ИНН:0515014526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61878739 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73420881270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208812701493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73420881270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208812701493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73420881270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208812701493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года72420781270
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года207812601493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72420781270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207812601493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73420881270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208812701493
21103 Выручка за отчетный год217753181266
21104 Выручка за предыдущий год531812661789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338645811268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458112681611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1209737-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год737-2178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1209737-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год737-2178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1209737-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год737-2178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1209737-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год737-2178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1209)/Стоимость активов (734) = -164.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3386+0+0) = -35.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1209)/Выручка (2177) = -55.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1209)/Выручка (2177) = -55.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -9.862

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-55.54%), рентабельность компании (-55.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг Агрозащита"