МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА" ИНН:0516007200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49186157 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2572570
11504 Основные средства на конец предыдущего года257257257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2572570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257257257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91724992161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249913842499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92724992248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249916952499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118427562248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275619522756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года584527384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527940527
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года606060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года606060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54021691804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21699512169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60022291864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222910112229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118427562248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275619512756
21103 Выручка за отчетный год160927181546
21104 Выручка за предыдущий год27181753781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162523771531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23771567698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1634115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34118683
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1634115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34118683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1634115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34118683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30616776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (1184) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1625+0+0) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (1609) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (1609) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.973

Индекс Альтмана Z = 3.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-0.99%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА - СЛУЖБА ЕДИНОГО ЗАКАЗЧИКА"