ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19" ИНН:0516009487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418119 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455553236168
11504 Основные средства на конец предыдущего года532361685209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455553236168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года532361685209
12103 Запасы на конец отчетного года1030573964417
12104 Запасы на конец предыдущего года739644173069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10163150877197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15087719717810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1563421100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34211001350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206242282512714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228251271422229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251792814818882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281481888227438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года761176117611
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года761176117611
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7825166
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года726658
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372110359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года289359285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года806179728036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года797280367954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171182017610846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201761084619484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171182017610846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201761084619484
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251792814818882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281481888227438
21103 Выручка за отчетный год161691932835309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213742285939042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5205-3531-3733
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5205-3531-3733
23403 Прочие доходы за отчетный год535736694343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152138610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3028461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122110149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122110149
32003 Величина капитала на 31761176117611
32006 Величина капитала на 31726658
32007 Величина капитала на 31289359285
32008 Величина капитала на 31797280367954
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))122074
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12218582
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))332490
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)332490
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3300
33278 Дивиденды (ИТОГО)3300
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)600
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-600
33003 Величина капитала на 31761176117611
33006 Величина капитала на 317825166
33007 Величина капитала на 31372110359
33008 Величина капитала на 31806179728036
36003 Чистые активы на 31806179728036
36004 Чистые активы на 31797280367954
41103 Поступления – всего за отчетный год239821769845566
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год239821766845566
41203 Платежи – всего за отчетный год238291708945749
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51821045818943
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год566044145892
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3028616
41293 Прочие платежи за отчетный год12957218919985
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год153609-183
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период153460-250
61003 Остаток средств на начало отчетного года34211001350
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год239821766845566
62003 Поступило средств - всего за отчетный год239821769845566
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год6767797743967
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год565608082
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год11079142700
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год34046601849
63503 Прочие за отчетный год1399798190
63003 Использовано средств - всего за отчетный год241681845645816
64003 Остаток средств на конец отчетного года1563421100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (25179) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21374+0+0) = -24.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5205)/Выручка (16169) = -32.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (16169) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.471

Индекс Альтмана Z = 1.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.463<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-32.19%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗИЛЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N19"