ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС" ИНН:0517015356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49178376 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59982614827101948896
11504 Основные средства на конец предыдущего года61482710194889632520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5998261482710190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6148271019488960
12103 Запасы на конец отчетного года43051201321764016526
12104 Запасы на конец предыдущего года20132176401652615067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года519101819682584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1018196825844853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4357021150196080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2115019608191100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103552826329062768006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82632906276800652440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20000000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года20000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30130000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29254000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50140492644203835451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49264420383545131083
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года972015000150003300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150001500033007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41592167242413026501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167242413026501271
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2100000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1644000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5341233368485890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3336848589325550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103552826329062768006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82632906276800652440
21103 Выручка за отчетный год33365526135019241097
21104 Выручка за предыдущий год52613501924109790832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32489433784503039468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43378450303946884388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876923551620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9235516216290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год876923551620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9235516216290
23303 Проценты к уплате за отчетный год2071000
23403 Прочие доходы за отчетный год3498495559249133
23404 Прочие доходы за предыдущий год4955592491333486
23503 Прочие расходы за отчетный год2303696444836235
23504 Прочие расходы за предыдущий год6878448363944431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7312660343680
24604 Прочее за предыдущий год66000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7246658743685499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7246000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (103552) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32489+0+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (876)/Выручка (33365) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (33365) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.939

Индекс Альтмана Z = 1.111

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.111<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС"