Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова" ИНН:0521010520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00405337 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4485462746274794
11504 Основные средства на конец предыдущего года4627462747944825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4485462746274794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4627462747944825
12103 Запасы на конец отчетного года2630259923082669
12104 Запасы на конец предыдущего года2599230826692304
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6293381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93381197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501982
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2695274223652678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2742236526782503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7180736969927472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7369699274727328
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5299529952990
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5299529900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8383830
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года838353820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года596880620582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года880620582410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5978626260025964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6262600259645792
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года482482482381
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4824824821142
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года482482482381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4824824821142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720625508706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года625508706351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7206255081127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6255081026394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7180736969927472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7369699274727328
21103 Выручка за отчетный год5452478831772430
21104 Выручка за предыдущий год4788317724303026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5034462528622184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4625286221843461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418163315246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163315246-435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418163315246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163315246-435
23403 Прочие доходы за отчетный год944127215102033
23404 Прочие доходы за предыдущий год1272151020332315
23503 Прочие расходы за отчетный год1025113416042096
23504 Прочие расходы за предыдущий год1134160420961785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337301221183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30122118395
24603 Прочее за отчетный год2018011
24604 Прочее за предыдущий год180116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317283221172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28322117289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год317283221172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28322117289
32005 Величина капитала на 315382538253820
32007 Величина капитала на 31880620582410
32008 Величина капитала на 316262600259645792
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))317283221172
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)317283221172
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))317283221172
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)317283221172
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))601231830
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)601231830
33005 Величина капитала на 315382538253820
33007 Величина капитала на 31596880620582
33008 Величина капитала на 315978626260025964
36003 Чистые активы на 315922626260025964
36004 Чистые активы на 316002600262415792
41103 Поступления – всего за отчетный год2170216123412087
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год122788919671239
41193 Прочие поступления за отчетный год9431272374848
41203 Платежи – всего за отчетный год2217213023302081
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1450135317301429
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год447575562596
41293 Прочие платежи за отчетный год3202023856
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4731116
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4731116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (7180) = 4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5034+0+0) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (5452) = 7.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (5452) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.973

Индекс Альтмана Z = 7.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.67%), рентабельность компании (5.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие "им. Гамидова"