ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25" ИНН:0521011516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418125 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13859180141860220471
11504 Основные средства на конец предыдущего года18014186022047124443
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года800480041717
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8004171717
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21863260181861920488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26018186192048824460
12103 Запасы на конец отчетного года13514194831998017367
12104 Запасы на конец предыдущего года19483199801736717535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7122310631464332057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3106314643320573347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9386194499824973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1944998249731268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30022507403962176537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50740396217653737290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51885767585824097025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76758582409702561750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28794287942879428794
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28794287942879428794
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7987798700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7987000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9793979397937632
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9793979376327632
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60205631434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47209465743915037860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46574391503786036426
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года540000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4676296441909059165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29644190905916525324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4676301841909059165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30184190905916525324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51885767585824097025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76758582409702561750
21103 Выручка за отчетный год12094970656170818223724
21104 Выручка за предыдущий год7065617081822372448614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12012470556167818220724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7055616781822072447634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82510030003000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10030003000980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82510030003000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10030003000980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82510030003000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10030003000980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16520600600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20600600196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6608024002400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8024002400784
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6608024002400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8024002400784
32003 Величина капитала на 3128794287942879428794
32005 Величина капитала на 3117780979376327632
32008 Величина капитала на 3146574391503786036426
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)33000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6608001434
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)693806721611434
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)660000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))586438710
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)586438710
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)34000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33278 Дивиденды (ИТОГО)24000
33003 Величина капитала на 3128794287942879428794
33005 Величина капитала на 31177801778097937632
33006 Величина капитала на 3133000
33007 Величина капитала на 3160205631434
33008 Величина капитала на 3147209465743915037860
36003 Чистые активы на 3147209465743915037860
36004 Чистые активы на 3146574391503768036426
41103 Поступления – всего за отчетный год16433965555222070246611
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16394362787221260246611
41193 Прочие поступления за отчетный год39627688100
41203 Платежи – всего за отчетный год15514770899242045222906
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11686752254158022179264
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14890121012119820516
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год72539330774
41293 Прочие платежи за отчетный год2331860056249522195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9192-5344-1997523705
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9192-4804-1997523705
61003 Остаток средств на начало отчетного года1944998249731268
63503 Прочие за отчетный год19465460239120219095
63003 Использовано средств - всего за отчетный год19470359245045222906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (660)/Стоимость активов (51885) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120124+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (825)/Выручка (120949) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (660)/Выручка (120949) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.096

Индекс Альтмана Z = 13.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (6.42), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕВАШИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N25"