ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17" ИНН:0522015288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43344615 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года767267386614
11504 Основные средства на конец предыдущего года673866146521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года767267386614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года673866146521
12103 Запасы на конец отчетного года174321113094
12104 Запасы на конец предыдущего года211120744782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6300586110058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5861100586819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7729847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года298472525
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102010200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года102010200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9140902113999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90211399914126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168121575920613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157592061320647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года596359630
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года596359630
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года384538450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года384538450
13603 Резервный капитал на конец отчетного года93890
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года89890
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-8500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8504520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9983904710349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90471034910280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6829671210264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67121026410367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6829671210264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67121026410367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168121575920613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157592061320647
21103 Выручка за отчетный год232642036953293
21104 Выручка за предыдущий год203695329361330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220972121952684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212195268460358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1167-850609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-850609972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1167-850609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-850609972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1167-8501417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8501417972
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2310941
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год936-850476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-850476428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год936-8500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8504760
32003 Величина капитала на 31596359630
32005 Величина капитала на 31384538450
32006 Величина капитала на 3189890
32007 Величина капитала на 31-8504520
32008 Величина капитала на 319047103490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)93200
33003 Величина капитала на 31596359630
33005 Величина капитала на 31384538450
33006 Величина капитала на 3193890
33007 Величина капитала на 3182-8500
33008 Величина капитала на 31998390470
36003 Чистые активы на 31998390470
36004 Чистые активы на 319047103490
41103 Поступления – всего за отчетный год23062325100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22933322210
41193 Прочие поступления за отчетный год1292890
41203 Платежи – всего за отчетный год23011333290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10020201270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год552150280
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год248600
41293 Прочие платежи за отчетный год498481740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51-8190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51-8190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (936)/Стоимость активов (16812) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22097+0+0) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1167)/Выручка (23264) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (936)/Выручка (23264) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.462

Индекс Альтмана Z = 3.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (5.02%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРАБУДАХКЕНТСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №17"