ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28" ИНН:0524008159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43347346 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года412443724621
11504 Основные средства на конец предыдущего года437246214900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года27027
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27027
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415143994648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года439946484927
12103 Запасы на конец отчетного года17313123
12104 Запасы на конец предыдущего года13123290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26531084814610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10848146101555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44966013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6013795
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73221092114746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10921147462640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114731532019394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15320193947567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года598305983
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года598305983
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47029
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10340638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6940286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года706467046651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670666516280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4409861612743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8614127431287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4409861612743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8614127431287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114731532019394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15320193947567
21103 Выручка за отчетный год46517477829203
21104 Выручка за предыдущий год228902920338866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46069408628208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227362820838266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год448692995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154997600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год448692995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154997600
23504 Прочие расходы за предыдущий год7216379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год448692779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147781221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900408
24604 Прочее за предыдущий год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358692371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54371221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358692371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54371221
32003 Величина капитала на 31598305983
32006 Величина капитала на 3130011
32007 Величина капитала на 316940286
32008 Величина капитала на 31670606280
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)17018
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400426
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3570444
33003 Величина капитала на 31598305983
33006 Величина капитала на 3147029
33007 Величина капитала на 3110340638
33008 Величина капитала на 31706406651
36003 Чистые активы на 31706406576
36004 Чистые активы на 31670606230
41103 Поступления – всего за отчетный год63302016648
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63302016588
41203 Платежи – всего за отчетный год58865016964
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55542015499
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7840609
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1370408
41293 Прочие платежи за отчетный год24020448
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44370-316
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44370-316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (11473) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46069+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (46517) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (46517) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.602

Индекс Альтмана Z = 3.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОЛАКСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N28"