Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны" ИНН:0525000106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00486652 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117311190410195
11504 Основные средства на конец предыдущего года11904101957516
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года686868
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года686868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117991197210263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11972102637584
12103 Запасы на конец отчетного года566558115864
12104 Запасы на конец предыдущего года581158645677
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года938043673736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436737364330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15052101849607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10184960710278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268512215619870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221561987017862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года821667327715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года673277158943
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года102710271027
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года102710271027
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года102710271027
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102710271027
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176081439711128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14397111287892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176081439711128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14397111287892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268512215619870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221561987017862
21103 Выручка за отчетный год26775737840
21104 Выручка за предыдущий год757378407670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27979168761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791687618244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12-343-921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-343-921-574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-343-921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-343-921-574
23404 Прочие доходы за предыдущий год358249506
23504 Прочие расходы за предыдущий год998564612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-983-1236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-983-1236-680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-983-1236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-983-1236-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (26851) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279+0+0) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (267) = -4.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (267) = -4.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = -0.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-4.49%), рентабельность компании (-4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Племзавод "Червленные Буруны"