ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43" ИНН:0528010198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418013 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6157829451277090
11504 Основные средства на конец предыдущего года8294512770906867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6157829451277090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8294512770906867
12103 Запасы на конец отчетного года5700473960773776
12104 Запасы на конец предыдущего года4739607737764225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20057307682125013832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307682125013832786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105001041311032114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10413110321141048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36257365485843019722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3654858430197228329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42414448426355726812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44842635572681215196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15279152791527915279
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15279152791527915279
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4920433354681139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433354681139-83
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20199196122074716418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19612207471641815196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22215252304281010394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2523042810103940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22215252304281010394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2523042810103940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42414448426355726812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44842635572681215196
21103 Выручка за отчетный год72540310208055166699
21104 Выручка за предыдущий год31020805516669918903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71010423427438363766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42342743836376618082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1530-1132261682933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1132261682933821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1530-1132261682933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1132261682933821
23404 Прочие доходы за предыдущий год11956070
23503 Прочие расходы за отчетный год291163899
23504 Прочие расходы за предыдущий год1163899136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150163360052041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63360052041685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3001271201408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1271201408137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120150648041633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50648041633548
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120150648041633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50648041633548
32003 Величина капитала на 3115279152791527915279
32007 Величина капитала на 31433354681139-83
32008 Величина капитала на 3119611207471641815196
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114148148041784
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114148148041784
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114148148041784
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114148148041784
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5541616475562
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5541616475562
33003 Величина капитала на 3115279152791527915279
33007 Величина капитала на 314920433354681139
33008 Величина капитала на 3120199196112074716418
36003 Чистые активы на 3120199196122074716418
36004 Чистые активы на 3119612207471641815196
41103 Поступления – всего за отчетный год95544253339014964776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год95544253339014964776
41203 Платежи – всего за отчетный год86085553956116063710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65026361424276847389
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10071130661348212961
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год689716100190
41293 Прочие платежи за отчетный год10299547148103170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9459-30062289891066
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9459-30062289891066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1201)/Стоимость активов (42414) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71010+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1530)/Выручка (72540) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1201)/Выручка (72540) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 3.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШАМИЛЬСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 43"