МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН" ИНН:0531006201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70497597 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3560
11504 Основные средства на конец предыдущего года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700
21103 Выручка за отчетный год21101590
21104 Выручка за предыдущий год15900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19651578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (159) = 77.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1965+0+0) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (2110) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (2110) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.912

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОТДЕЛ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА - ЕДИНАЯ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ТАРУМОВСКИЙ РАЙОН"