ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34" ИНН:0531010166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49198775 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2905295703122
11503 Основные средства на конец отчетного года2857029570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2857290529573029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2905295730293122
12103 Запасы на конец отчетного года177017331118801
12104 Запасы на конец предыдущего года173311188011298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231616471440925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16471440925234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1324539479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4539479182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4218342525972205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3425259722052500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7075633055545234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6330555452345622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3812381238123812
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3812381238123812
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63605062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60506245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3881387538653877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3875386538773860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3194245516891357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2455168913571762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3194245516891357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2455168913571762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7075633055545234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6330555452345622
21103 Выручка за отчетный год5414436048344202
21104 Выручка за предыдущий год4360483442024302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5331425747364098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4257473640984238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8310398104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1039810464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8310398104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1039810464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8310398104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1039810464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17434842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43484219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66605062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60506245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66605062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60506245
32003 Величина капитала на 313812381238123812
32006 Величина капитала на 313330
32007 Величина капитала на 3160506245
32008 Величина капитала на 313875386538773857
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)3303
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310017
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)610017
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)3000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 313812381238123812
33006 Величина капитала на 316333
33007 Величина капитала на 3163605062
33008 Величина капитала на 313881387538653877
36003 Чистые активы на 313881387538653877
36004 Чистые активы на 313875386538773860
41103 Поступления – всего за отчетный год5715464043673773
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5600453043123773
41193 Прочие поступления за отчетный год115110550
41203 Платежи – всего за отчетный год5628463443273476
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2367179328531803
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2298176214261435
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6674348182
41293 Прочие платежи за отчетный год2961036056
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год87639297
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период87639479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (7075) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5331+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (5414) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (5414) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.215

Индекс Альтмана Z = 2.337

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.337<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТАРУМОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 34"