ООО "Даггидроспецстрой" ИНН:0533010669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56052581 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46452486826820897445
11504 Основные средства на конец предыдущего года48682666839744595924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4645248682682080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4868268208974450
12103 Запасы на конец отчетного года471027203144510634
12104 Запасы на конец предыдущего года27203523501063412629
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1709000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4807893427164732330420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9342797005330420156497
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23838319040800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года190408250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1585723151644417212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2315164441721270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3087373341891726210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3341891646903582660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355189382871240829455711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382871232898455711265120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16016000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16016000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9030687100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6871569000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9190703152557668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7031585076685319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345999375840235574448043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375840227048448043259801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3459993758402355740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3758402270484480430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355189382871240829455711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382871232898455711265120
21103 Выручка за отчетный год336550498122585674610640
21104 Выручка за предыдущий год498122531151610640495721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328904490830579764605795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год490830524853605795492743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7646729259100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7292629848450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7646729259100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7292629848450
23503 Прочие расходы за отчетный год988134518592086
23504 Прочие расходы за предыдущий год1345185920861661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6658594740510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5947457531330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13311189810626
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1189915626263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5327475832412507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4758366025071054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5327475800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4758366000
32003 Величина капитала на 3116016000
32007 Величина капитала на 316871569000
32008 Величина капитала на 317031585000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2159118100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2159118100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2159000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2159000
33003 Величина капитала на 3116016000
33007 Величина капитала на 319030687100
33008 Величина капитала на 319190703100
36003 Чистые активы на 319190703100
36004 Чистые активы на 317031585000
41103 Поступления – всего за отчетный год38426960506300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38426960506300
41203 Платежи – всего за отчетный год39156358610600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36451356315900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2742855800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1425456900
41293 Прочие платежи за отчетный год22883982000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-72941895700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72941670700

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5327)/Стоимость активов (355189) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (328904+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7646)/Выручка (336550) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5327)/Выручка (336550) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = -0.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники