ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37" ИНН:0534080309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03434064 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7537538280
11504 Основные средства на конец предыдущего года75382810790
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1691691690
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1691691690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9229229971248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92299712481550
12103 Запасы на конец отчетного года10854746377212185
12104 Запасы на конец предыдущего года47463772121852033
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100110011002101
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10011002101146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56271335044759906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13350447599067492
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1870000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года537059246566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70592465651248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9636198021260144421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19802126014442010919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10558207241359845669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20724135984566812469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6502650265026502
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6502650265026502
13603 Резервный капитал на конец отчетного года662000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1172188518141130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188518141130548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8336838783167632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8387831676327050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222212337528238037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123375282380365419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222212337528238037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123375282380365419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10558207241359845669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20724135984566812469
21103 Выручка за отчетный год2009465500158165202726
21104 Выручка за предыдущий год6550015816520272719355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1840065058156756200037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6505815675620003718791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169444214092690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44214092690564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169444214092690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44214092690564
23503 Прочие расходы за отчетный год16810201617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1344213891073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44213891073271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год882783500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133541111723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3541111723271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133541111723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3541111723271
32003 Величина капитала на 316502650265026502
32007 Величина капитала на 31188618151130548
32008 Величина капитала на 318388831776327050
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)662000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133541111723
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6753541111723
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133541111723
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)133541111723
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))727283426141
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)727283426141
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))652782220
33278 Дивиденды (ИТОГО)652782220
33003 Величина капитала на 316502650265026502
33006 Величина капитала на 31662000
33007 Величина капитала на 311172188618151130
33008 Величина капитала на 318336838883177632
36003 Чистые активы на 317386738673147530
36004 Чистые активы на 317335731475306903
41103 Поступления – всего за отчетный год28565583542206182008207
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28565583542206182008207
41203 Платежи – всего за отчетный год29217593012262591955025
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18832456911526851819002
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4293503971455556
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год45000
41293 Прочие платежи за отчетный год6047839366151130365
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-652-947-564153182
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-652-947-564153182
61003 Остаток средств на начало отчетного года705165201248
62503 Прочие за отчетный год285655835402008207
62003 Поступило средств - всего за отчетный год285655835402008207
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3114351801794
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2927338501782
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1310012
63263 прочие за отчетный год565500
63503 Прочие за отчетный год261035578301933908
63003 Использовано средств - всего за отчетный год292175930101935702
64003 Остаток средств на конец отчетного года53705073753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (10558) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18400+0+0) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1694)/Выручка (20094) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (20094) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.752

Индекс Альтмана Z = 8.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАСАВЮРТОВСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ N37"