ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41" ИНН:0538000720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03417976 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223526051207
11504 Основные средства на конец предыдущего года260512071562
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22023
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225726271230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года262712291584
12103 Запасы на конец отчетного года189819361771
12104 Запасы на конец предыдущего года193717711196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70723063504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230535044138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6367841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78411167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324143205316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432053166501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549869486546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года694765468085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года214021412141
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года214021412141
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года255025502550
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года255025502550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-865-4680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4680256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382542234691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422246904947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167327251855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272518553138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167327251855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272518553138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549869486546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года694765468085
21103 Выручка за отчетный год7893749010996
21104 Выручка за предыдущий год74901099612939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8119795810800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73801080012493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226-468196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110196446
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-468196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110196446
23503 Прочие расходы за отчетный год17100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-397-468196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110196446
24604 Прочее за предыдущий год22176190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-397-46820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8820256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-397-46820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8820256
32003 Величина капитала на 31214002141
32005 Величина капитала на 31255002550
32007 Величина капитала на 31-4680256
32008 Величина капитала на 31422204947
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3970276
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3970276
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39700
33218 Убыток (ИТОГО)39700
33003 Величина капитала на 31214002141
33005 Величина капитала на 31255002550
33007 Величина капитала на 31-86500
33008 Величина капитала на 31382504690
36003 Чистые активы на 31382504690
36004 Чистые активы на 31422204947
41103 Поступления – всего за отчетный год10036017255
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9943016791
41193 Прочие поступления за отчетный год930464
41203 Платежи – всего за отчетный год9478018381
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5190012361
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год253803387
41293 Прочие платежи за отчетный год175002633
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5580-1126
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5580-1126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-397)/Стоимость активов (5498) = -7.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8119+0+0) = -2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (7893) = -2.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-397)/Выручка (7893) = -5.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.286

Индекс Альтмана Z = 3.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-2.86%), рентабельность компании (-5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦУНТИНСКОЕ ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №41"