ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ" ИНН:0541002742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25090464 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года91111
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111111
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года383303833038330
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года383303833038330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383393834138341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383413834138341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3783413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341513
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7706922
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года69222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32510121027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114810511033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105110291042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394883939239374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393923937039383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года380338033803
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года380338033803
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года464646
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года464646
13603 Резервный капитал на конец отчетного года713713713
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года713713713
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347673441134393
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344113438934402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393293897338955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389733895138964
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года848484
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года848484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года743030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303030
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года305305305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158419419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420419419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394883939239374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393923937039383
21103 Выручка за отчетный год6700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3000
23203 Проценты к получению за отчетный год67270
23204 Проценты к получению за предыдущий год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27-4-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-4-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22-4-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (39488) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = -30.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (67) = -44.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (67) = 37.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 244.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 244.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 247.352

Индекс Альтмана Z = 259.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (244.99), коэффициент текущей ликвидности (244.99), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-44.78%), рентабельность компании (37.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "КРЕДО-ГРУПП МЕНЕДЖМЕНТ"