ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА" ИНН:0541011465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25110706 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года754150822633017
11503 Основные средства на конец отчетного года219661209214170975101170
11504 Основные средства на конец предыдущего года20921417097510117096123
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года673712390162843257
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1239016284325743257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226398222358174111146690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222358174111146690142397
12103 Запасы на конец отчетного года9841942276815450
12104 Запасы на конец предыдущего года9422768154506840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1483617503859612762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175038596127624991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31071066459602985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10664596029851764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27784375892223721197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37589222372119713595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254182259947196348167887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259947196348167887155992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года48223482234822348223
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года48223482234822348223
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15865158651586515865
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15865158651586515865
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1411841277737137251407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127773713725140729824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205272191861135460115495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19186113546011549593912
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37634593344543140838
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59334454314083851769
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37634593344543140838
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59334454314083851769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1127687521545711554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8752154571155410311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1127687521545711554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8752154571155410311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254182259947196348167887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259947196348167887155992
21103 Выручка за отчетный год205473229503174814136917
21104 Выручка за предыдущий год229503174814136917111151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167454157796140899111430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15779614089911143092494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38019717073391525487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71707339152548718657
22103 Коммерческие расходы за отчетный год846752337200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год752337200578
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37173709553357825287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70955335782528718079
23303 Проценты к уплате за отчетный год7679662271393704
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6622713937049294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29494643332643921583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6433326439215839066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29494643332643921583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6433326439215839066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29494643332643921583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6433326439215839066
32003 Величина капитала на 3148223482234822348223
32006 Величина капитала на 3115865158651586515865
32007 Величина капитала на 31127773713725140729824
32008 Величина капитала на 3119186113546011549593912
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29494643332643921583
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29494643332643921583
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29494643332643921583
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29494643332643921583
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16083793264740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16083793264740
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16083793264740
33278 Дивиденды (ИТОГО)16083793264740
33003 Величина капитала на 3148223482234822348223
33006 Величина капитала на 3115865158651586515865
33007 Величина капитала на 311411841277737137251407
33008 Величина капитала на 31205272191861135460115495
36003 Чистые активы на 31205272191861135460115495
36004 Чистые активы на 3119186113546011589593912
41103 Поступления – всего за отчетный год197156220100191471130734
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год197156220100191471130296
41203 Платежи – всего за отчетный год172550240743186614118583
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10396116316411597181558
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60910598905565532207
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7679662271393704
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24606-20643485712151
43203 Платежи – всего за отчетный год32163280272656920994
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10463793264740
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21700200952009520994
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3216331307-1882-10930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-75571066429751221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29494)/Стоимость активов (254182) = 11.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167454+846+0) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37173)/Выручка (205473) = 18.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29494)/Выручка (205473) = 14.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.197

Индекс Альтмана Z = 5.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (18.09%), рентабельность компании (14.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ИМЕНИ Р.П.АСКЕРХАНОВА"