Некоммерческая организация Нотариальная Палата Республики Дагестан ИНН:0541015741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25163944 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14971497
11504 Основные средства на конец предыдущего года14971521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14971497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14971521
12103 Запасы на конец отчетного года17690
12104 Запасы на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5381868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55510418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1856217374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1737413425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2086919242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1924223843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2236620739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2073925364
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2233820714
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2071424932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2233820714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2071424932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2236620739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2073925364
61003 Остаток средств на начало отчетного года1737413425
62153 Членские взносы за отчетный год241420
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2414226522
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год86037809
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год30270
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1280
63133 иные мероприятия за отчетный год54480
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1435114740
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год126400
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1670
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год15340
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2295422573
64003 Остаток средств на конец отчетного года1856217374

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22366) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 745.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 682.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 662.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 797.786

Индекс Альтмана Z = 843.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (662.93), коэффициент быстрой ликвидности (682.14), коэффициент текущей ликвидности (745.32), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники