ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО" ИНН:0541028331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56050240 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262694826
11504 Основные средства на конец предыдущего года6948271179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262694826
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6948271179
12103 Запасы на конец отчетного года213551269
12104 Запасы на конец предыдущего года42526883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451347271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3551845220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1052145142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8778806
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17161043682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86721911109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197817371508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156130182288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110110061508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7786042242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года783046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года783046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197817371508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156130182288
21103 Выручка за отчетный год816964876407
21104 Выручка за предыдущий год696463876197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467137482693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523539164287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349827393714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172924711910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349827393714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172924711910
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346727393714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168824711910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2371900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323025493714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147324711910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3230)/Стоимость активов (1978) = 163.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4671+0+0) = 74.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3498)/Выручка (8169) = 42.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3230)/Выручка (8169) = 39.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.753

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.255

Индекс Альтмана Z = 21.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (42.82%), рентабельность компании (39.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА КВАДРО"