Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс" ИНН:0542009035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25205683 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44224722121937
11504 Основные средства на конец предыдущего года442230430
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1188941188940
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1188941188940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123316123616121937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1233161219370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123316123616121937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1233161219370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1232960121917
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12329600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1232960121917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12329600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123316123616121937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1233161219370
21103 Выручка за отчетный год167819171673
21104 Выручка за предыдущий год191716730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191716730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191716730
23504 Прочие расходы за предыдущий год191716730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Прибыль

Прибыль Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Чистые активы

Чистые активы Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (123316) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1678+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1678) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1678) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Хозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Компания "Эдельвейс"