Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт" ИНН:0542030830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80434770 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278527850
11504 Основные средства на конец предыдущего года278514930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278527850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278514930
12103 Запасы на конец отчетного года250364474
12104 Запасы на конец предыдущего года3644750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12374110618875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1106173810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34753111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7531110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12658121789460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1217879670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15443149639460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1496394600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года12645118097854
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1180978540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12645118097854
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1180978540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3359103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3591030
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года278527850
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года278514930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27883144103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314415960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15443149639460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1496394600
21103 Выручка за отчетный год187121921319994
21104 Выручка за предыдущий год19213199950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158941737017968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17370179680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281818432026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184320270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281818432026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184320270
23403 Прочие доходы за отчетный год434122195
23404 Прочие доходы за предыдущий год1221950
23503 Прочие расходы за отчетный год5483122221
23504 Прочие расходы за предыдущий год3124700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270416530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165317520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2701930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1932020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243414600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146015500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2434)/Стоимость активов (15443) = 15.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15894+0+0) = 17.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2818)/Выручка (18712) = 15.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2434)/Выручка (18712) = 13.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 7.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (15.06%), рентабельность компании (13.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Жилищно-эксплуатационный участок "Стандарт"