Общество с ограниченной ответственностью "Садар" ИНН:0542031200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86076124 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146401464014640
11504 Основные средства на конец предыдущего года146401464015040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146401464014640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146401464015040
12103 Запасы на конец отчетного года102110241040
12104 Запасы на конец предыдущего года10221040721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165410551041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10551041722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162941569515681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156951568115762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1735-53364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11966473
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года142791382713172
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13826131728813
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142791382713172
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13826131728813
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28024012445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67324456876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28024012445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67324456876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162941569515681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156951568115762
21103 Выручка за отчетный год140019023892
21104 Выручка за предыдущий год190238921091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86224864052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24864052832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год538-584-160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-584-160259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538-584-160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-584-160259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538-584-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-584-160259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год538-584-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-584-199233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (538)/Стоимость активов (16294) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (862+0+0) = 62.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (1400) = 38.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (538)/Выручка (1400) = 38.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Садар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (5.91), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (38.43%), рентабельность компании (38.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Садар"