Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой" ИНН:0542032965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61884616 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8352118061077213033
11504 Основные средства на конец предыдущего года11806107721303313026
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года835211806107720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1180610772130330
12103 Запасы на конец отчетного года4160805678133108
12104 Запасы на конец предыдущего года8056781331080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года706843631020112582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11152120582283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15212058228325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417116645142340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1664514234155920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12523284512500628625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28451250062862525633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69791092000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109201135800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6989109301136811184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1093011368111847375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5534175211163814441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17521116381444118258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года553417521136380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1752113638174410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12523284512500628625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28451250062862525633
21103 Выручка за отчетный год5808402124918237879
21104 Выручка за предыдущий год40212491823787927951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5120391924769631730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39192476963173020487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688102014860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1020148661490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год688102014860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020148661490
23503 Прочие расходы за отчетный год685980888836
23504 Прочие расходы за предыдущий год980888836301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3405980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4059853130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181201063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год812010631433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2324784250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3247842505730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3247800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (12523) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5120+0+0) = 13.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (688)/Выручка (5808) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (5808) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.263

Индекс Альтмана Z = 0.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (11.85%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югавтодорстрой"