Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН" ИНН:0542034779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12805542 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440744074407
11504 Основные средства на конец предыдущего года440744070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440744074407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года440744070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года828382580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81458010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8288261098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826109810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523552335505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5233550510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-445-318-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-318-8510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года554054905590
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года549055900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года554054905590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года549055900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года118420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523552335505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5233550510
21104 Выручка за предыдущий год36116940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1276441784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64416650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-127-283-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-283290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-127-283-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-283290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127-283-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-283290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127-283-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-283290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (5235) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = 0.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.91), коэффициент текущей ликвидности (5.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАВКАЗ СТОУН"