Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист" ИНН:0542034909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12810655 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43000
11504 Основные средства на конец предыдущего года45700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2061901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206849422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2624220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636849422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7194220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440180231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4572310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196669191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2621910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196669191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2621910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636849422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7194220
21103 Выручка за отчетный год165516601625
21104 Выручка за предыдущий год166016250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163914801394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139813940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16180231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2622310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16180231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2622310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16180231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2622310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16180231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2622310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (636) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1639+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1655) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1655) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.245

Индекс Альтмана Z = 2.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционист"