Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК" ИНН:0544007442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12804070 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12103 Запасы на конец отчетного года1070529633385
12104 Запасы на конец предыдущего года296329243385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7851106028066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107051091711456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109171355611456
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107151091711456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109171355611456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10212279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212576279
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500050006157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500079606157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570557055020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570550205020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107051070511177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107051298011177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107151091711456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109171355611456
21104 Выручка за предыдущий год235136515350000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232616458750000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2525660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2525660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2525660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2025660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10715) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОМИ-ТЭК"