ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ" ИНН:0544013816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05794393 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61210
21103 Выручка за отчетный год202118451999
21104 Выручка за предыдущий год184519991500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175916231999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162319461500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2622220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2622220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2622220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2622220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (6) = 4366.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1759+0+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (2021) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (2021) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 43.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 43.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 336.833

Индекс Альтмана Z = 508.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (12.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТИГЛ"