Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект" ИНН:0544017916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56054539 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9928962890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3992896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9928962890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3992896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9928962890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99191190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3992896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9928962890
21104 Выручка за предыдущий год26830502000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24429342000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год241160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ассоциация "Дагсельстройкомплект"